Op 30 mei 2023 is door de Eerste Kamer het wetsvoorstel Wet Toekomst Pensioenen (Wtp) aangenomen. Dit betekent dat vanaf 1 juli 2023 alle nieuwe en bestaande pensioenregelingen moeten gaan voldoen aan deze nieuwe wet. Aangezien het nieuwe pensioenstelsel veel vraagt van pensioenuitvoerders, werkgevers en werknemers is er een overgangsperiode. Deze overgangsperiode duurt tot uiterlijk 1 januari 2028.

Hieronder treft u de belangrijkste wijzigingen door deze wetgeving:

1. Lagere Toetredingsleeftijd
2. Einde van de gegarandeerde pensioenregeling middelloon-/eindloonregeling)
3. Afschaffen leeftijdsafhankelijke beschikbare premie
4. Wijziging in de toezegging van het partnerpensioen en wezenpensioen

1. Lagere Toetredingsleeftijd

Met ingang van 1 januari 2024 zal de toetredingsleeftijd worden verlaagd van 21 jaar naar 18 jaar. Dit heeft direct gevolgen voor iedere werkgever met personeel in dienst jonger dan 21 jaar.

2. Einde gegarandeerde pensioenregeling

Op dit moment zijn er twee soorten gegarandeerde pensioenregelingen: De eindloon- en middelloonregeling. Deze regelingen worden ook wel “salaris/diensttijdregelingen” genoemd. In deze pensioenregelingen bouwt de deelnemer ieder jaar een deel op van zijn pensioen. Het is een gegarandeerde pensioenaanspraak vanaf de pensioendatum.

De werkgever die op 30 juni 2023 een salaris diensttijdregeling heeft, moet er voor zorgen dat uiterlijk op 31 december 2027 de pensioenregeling voldoet aan de Wtp.

Welke mogelijkheden heeft deze werkgever?

• De werkgever mag tot 1 januari 2028 nog steeds een beschikbare premieregeling toezeggen waarbij er gebruik gemaakt wordt van een leeftijdsafhankelijke (stijgende) premiestaffel. Vanaf 1 januari 2028 (einde overgangsperiode) moet de werkgever de keuze hebben gemaakt of de leeftijdsafhankelijke premiestaffel blijft bestaan voor de werknemers die in dienst waren op 31 december 2027 of dat ook deze werknemers meegaan in een leeftijdsonafhankelijke premie, de zogenaamde “gelijkblijvende premie”.
  Voor werknemers die in dienst komen vanaf 1 januari 2028 geldt altijd een leeftijdsonafhankelijke premie (lees: gelijkblijvende premie).
• De werkgever zegt vóór 1 januari 2028 aan alle werknemers een leeftijdsonafhankelijke premie toe.

3. Leeftijdsonafhankelijk percentage premie

Werkgevers die op 30 juni 2023 een leeftijdsafhankelijke premiestaffel hebben, moeten uiterlijk op 31 december 2027 voldoen aan de nieuwe wet. Uiterlijk op 1 januari 2028 moet de werkgever de keuze hebben gemaakt of de leeftijdsafhankelijke premiestaffel blijft bestaan voor de werknemers die in dienst waren op 31 december 2027 (overgangsregeling) of dat ook deze werknemers meegaan in een leeftijdsonafhankelijke premie.

Voor werknemers die in dienst komen vanaf 1 januari 2028 (eerder is ook mogelijk) geldt altijd een leeftijdsonafhankelijke premie (vast percentage).

4. Wijziging Partnerpensioen

Het wezenpensioen kent in de Wtp een vaste eindleeftijd van 25 jaar. Maximale dekking is 20% van het salaris.

Welke keuzes moeten er gemaakt worden?

•  Per wanneer de pensioenregeling aanpassen? (Uiterlijk 1-1-2028, of eerder?)
• Gebruik maken van overgangsregeling voor huidige werknemers?
• Welk premiepercentage krijgen toekomstige werknemers die in dienst komen?
• Is het wenselijk om voor nieuwe werknemers een andere pensioenregeling te hebben dan voor de huidige groep?
• Welk percentage van het salaris ga je toezeggen voor het verzekeren van hetpartnerpensioen?

Stappenplan pensioen “toekomst-proof” maken

1. Inventariserenwensenvanwerkgeverenanalysevandehuidige pensioenregeling
2. Alternatievepensioenregeling(en)opstellen(aanhandvanwensenen doelstellingen werkgever)
3. Perwerknemerdepensioenaansprakeninzichtelijkmaken:huidigeénnieuwe pensioenregeling
4. Hetverschilinoptebouwenpensioenperdeelnemerinkaartbrengen
5. Adviesuitbrengenoverdenieuwepensioenregelingenhoeeventueelhuidigewerknemers te compenseren
6. Na akkoord werkgever: communicatie naar de werknemers over de nieuwe pensioenregeling & instemmingstraject
7. Implementatievandenieuwepensioenregeling(en)

Communicatie- en instemmingstraject

Pensioen is onderdeel van de arbeidsvoorwaarden van de werknemers. Wijzigingen kunnen niet worden gedaan zonder de individuele toestemming van de werknemers of van een eventuele ondernemingsraad. Een werknemer heeft het recht om met de voorgenomen wijziging wel of niet in te stemmen. Wij ondersteunen u graag met een zorgvuldig communicatietraject:

• Het geven van een presentatie over het pensioen & de voorgenomen wijzigingen; door de Wtp komt er meer verantwoordelijkheid te liggen bij de werknemer en daarom belangrijk dat werknemers goed op de hoogte zijn van alle individuele keuzes die ze kunnen maken voor hun eigen pensioenopbouw
• Het opstellen van een instemmingsbrief, welke voor akkoord ondertekend moet worden door de werknemers;
• Het maken van een individueel cijfermatig overzicht waarin de verschillen tussen de huidige en nieuwe situatie per werknemer inzichtelijk worden gemaakt;
• Spreekuur voor individuele vragen.

Afspraak maken?

Pensioen is ons vak en wij helpen u graag in dit traject. Bel of mail ons voor het maken van een afspraak! info@mijnverzekeringskantoor.com of 010-2410080.

APK Verzuimverzekering! Zit u nog goed?
Het afgelopen jaar hebben wij diverse verzuimverzekeringen beoordeeld en bij meerdere zaken een forse premiebesparing kunnen realiseren (zonder dat dit ten koste van de dekking hoeft te gaan).

Al vanaf september worden er door verzekeraars verlengingsvoorstellen per komende januari verstuurd, aangezien veel contracten per januari lopen.
U staat voor de keuze: doorgaan bij de huidige verzekeraar of overstappen naar een andere verzekeraar. Ons advies: Kom tijdig in actie en maak een bewuste keuze!

Graag doen wij voor u “de APK”, een check of de dekking nog past bij de actuele situatie, maar ook of de premie nog marktconform is. We komen graag in gesprek met u, zodat we samen kunnen kijken naar de beste oplossing!

Eigen risico periode (nieuwe) verzuimverzekering kan weer op 10 wachtdagen!
Kort nadat het coronavirus toesloeg in Nederland, hebben alle verzekeraars voor nieuwe aanvragen verzuimverzekeringen hun beleid aangepast, waardoor de minimale wachttijd is aangepast naar 30 wachtdagen. Mocht u voornemens zijn om het risico van loondoorbetaling af te dekken voor uw bedrijf, dan behoort 10 wachtdagen weer tot de mogelijkheden.

Waar meldt u vanaf 1 januari 2021 uw Payroll medewerkers aan voor pensioen?
Het is bijna zover! Nog een paar maanden en dan gaat de nieuwe wetgeving in rondom pensioenopbouw van payrollers. Tijd dus om in actie te komen!

In de WAB is geregeld dat payroll medewerkers recht krijgen op een adequate pensioenregeling.

Als payroll bedrijf staat u voor de keuze: meld ik mijn payroller aan in de pensioenregeling die geldt bij de inlener (indien mogelijk) of stel ik een eigen adequate pensioenregeling op zodat ik daar al mijn payrollers kan aanmelden. Graag helpen wij u verder zodat u een juiste en passende keuze kunt maken voor uw bedrijf!

Wilt u meer weten over een of meer van de genoemde onderwerpen, neem dan contact met ons op!
info@mijnverzekeringskantoor.com of 010-2410080.

Genoeg hierover in het nieuws de laatste tijd, maar waar gaat dit nou eigenlijk over?
Het huidige stelsel moet gemoderniseerd worden. Een aantal zaken wordt hierdoor ook begrijpelijker, maar een goede communicatie en begeleiding naar de werknemers is essentieel!

1)    AOW-leeftijd zal minder snel stijgen;
2)    Bij alle regelingen, ook bij Pensioenfondsen, wordt de premie het uitgangspunt: “premieregeling” (en niet meer een gegarandeerde pensioenuitkering);
3)    Pensioenpremie wordt voor iedereen gelijk (leeftijdsonafhankelijk). Voor bestaande werknemers zou het mogelijk blijven de stijgende premie te behouden indien nu het geval (overgangsregeling);
4)    Dekking bij overlijden voor pensioendatum (partnerpensioen) moet eenvoudiger worden (koppeling met laatste salaris);
5)    Opname 10% van de opgebouwde pensioenwaarde mogelijk op de pensioeningangsdatum;
6)    Mogelijkheden voor vervroegd uittreden van werknemers (RVU-uitkering, vervroegen van pensioen en verlofsparen)
7)    Verplichte Arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) voor ZZP-ers. Al raden wij aan om hier niet op te wachten en hier zelf de juiste keuzes in te maken.

De komende periode worden de details uit het pensioenakkoord verder uitgewerkt.
Sinds afgelopen zaterdag 4 juli heeft, naast het CNV, ook het FNV ingestemd met het pensioenakkoord. Wij volgen deze ontwikkelingen op de voet en gaan hier graag met u over in gesprek. Voor iedereen heeft dit namelijk impact:
•    Wat betekent het voor uw pensioenregeling?
•    Welke keuzes kunt u maken?
•    Wilt u onderscheid tussen de huidige en nieuwe medewerkers?
•    Speelt de wens voor vervroegd uittreden?
•    Heeft u als ondernemer al een Arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV)?

Wilt u hier meer over weten, neem dan contact met ons op!
info@mijnverzekeringskantoor.com of 010-2410080

Wij hebben weer twee mooie onderwerpen die wij bij u onder de aandacht willen brengen:
1)    Zakelijke verzekeringsscan
2)    Arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV), tijd voor een APK!

1.    Zakelijke verzekeringsscan
Wij vinden het belangrijk dat u als ondernemer de (verzekerbare) risico’s goed in beeld heeft en een bewuste keuze heeft gemaakt over wel of niet verzekeren. De adviseurs van MIJN Verzekeringskantoor kunnen u hierbij helpen om dit goed inzichtelijk te maken door middel van een zakelijke verzekeringsscan. Inclusief een premie-check! Deze scan geeft u globaal inzicht op de hoofdlijnen waarop uw zaken momenteel geregeld zijn: goed (GROEN), voor verbetering vatbaar (ORANJE) of behoeft aanpassing (ROOD). Deze verzekeringsscan kunnen wij in deze tijden ‘gewoon’ op afstand uitvoeren.

2.    Arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV), tijd voor een APK!
Wist u dat in > 50% van de gevallen, althans dat is onze ervaring, uw AOV wel een opfrisbeurt kan gebruiken!?
Uw werk en inkomen kunnen veranderen in de loop der jaren, maar ook uw vermogenspositie en (gewenste) pensioendatum.
Daarnaast veranderen ook de premies in de markt voor deze verzekeringen en zien wij vaak grote verschillen tussen de diverse aanbieders. Onze financieel planner Rob kan prima helpen om uw polis weer up to date te maken en dit wellicht ook nog eens te doen in combinatie met een premiebesparing.

Wij helpen u graag, ook als u nog geen AOV heeft maar dit wel overweegt!

Graag willen wij 2 onderwerpen onder uw aandacht brengen:
1.    Premiebetaling van uw collectieve pensioen in tijden van coronacrisis
2.    Wat is verzuim in tijden van corona?

1.    Premiebetaling van uw collectieve pensioen in tijden van corona
Wij hebben al van enkele werkgevers de vraag ontvangen wat de mogelijkheden zijn met betrekking tot het doorbetalen van de pensioenpremie in deze tijden van crisis. Ook verwachten wij dat deze vraag momenteel leeft bij vele werkgevers.
De huidige Pensioenwet kent al een ‘betalingsvoorbehoud bij ingrijpende wijziging van omstandigheden’, maar daarnaast gaan ook het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) en De Nederlandse Bank (DNB) op zeer korte termijn in gesprek om te bespreken hoe getroffen ondernemers zo snel mogelijk geholpen kunnen worden. Wij verwachten dat, wanneer u deze nieuwsbrief heeft gelezen er al duidelijkheid is over aanvullende mogelijkheden met betrekking tot premiebetaling pensioen. Belangrijk uitgangspunt hierbij zal wel zijn dat de risicodekkingen in stand zullen blijven.

2.    Wat is verzuim/ziekte in tijden van coronacrisis?
De verzuimverzekering keert uit als uw werknemer wegens ziekte door het virus niet in staat is om zijn/haar werk te verrichten.
De verzuimverzekering keert niet uit als uw werknemer wegens quarantaineplaatsing (als hij/zij niet zelf ziek is) niet in staat is om zijn/haar werk te verrichten.
Als een werknemer vanwege vrees voor het corona virus geen werk kan verrichten is er eveneens geen sprake van ziekte of arbeidsongeschiktheid.

Wilt u met ons sparren over deze situatie, of wil u meer weten, neem dan contact met ons op. Wij kunnen tevens ondersteunen in de communicatie met uw pensioenuitvoerder én communicatie naar uw werknemers.

Bij de start van dit nieuwe jaar willen wij graag de Cyber verzekering onder jullie aandacht brengen!
Een moeilijk in te schatten risico, maar als het zich voordoet kan de schade enorm zijn. Het afdekken van dit risico middels een verzekering lijkt steeds noodzakelijker te worden.
Wist u dat ruim 2 op de 3 bedrijven in Nederland één keer of meermaals slachtoffer is geworden van cybercrime het afgelopen jaar? Digitale criminelen weten naast de grote organisaties ook het MKB steeds beter te vinden. Sinds vorig jaar is het aantal MKB-slachtoffers van cybercrime met 20% toegenomen.
100% beschermen tegen cybercrime is een utopie, maar wat u wel kunt doen is de risico’s afdekken middels een cyberverzekering.

Wat is gedekt?
•    Systeeminbraak: Een Cyber-verzekering dekt de financiële gevolgen van inbreuk op uw systemen of data.
•    Privacy: Ook de gevolgen van diefstal van privacygevoelige gegevens zijn verzekerd, zowel de aansprakelijkheidsschade als de eigen schade die voortvloeit uit de inbreuk.
•    Cyberaansprakelijkheid, multimedia-aansprakelijkheid: Als uw website of e-mail onbedoeld het auteursrecht schendt, laster verspreidt of een virus bevat, kan dit tot claims of schades leiden.
•    Hacking: U bent verzekerd tegen schade veroorzaakt door hackers.
Denk hierbij aan:
–    Reparatie, vervanging of herstel van websites, programma’s of data
–    Kosten van gestolen software of data
–    Kosten van onderzoek en advies in systeembeveiliging
–    Kosten van forensisch onderzoek naar de identiteit van een hacker
–    Kosten van PR-advies voor reputatiebescherming
•    First response-vergoeding: Snel specialisten nodig? Dan vergoedt de verzekeraar de redelijke en noodzakelijke kosten van de experts, ongeacht of u hen zelf inschakelt of dat wij dat voor u doen.
•    Bedrijfsschade: Het uitvallen van uw systemen door hacking of een andere cyberaanval heeft gevolgen voor je inkomsten. De verzekeraar vergoedt de financiële gevolgschade voor een duur van maximaal 12 maanden. Bijvoorbeeld als een webshop voor afnemers onbereikbaar is, een machine uitvalt of uw voorraden bederven.
•    Inclusief preventie: Als verzekerde profiteert u van gratis advies en securityscans

Mocht u meer willen weten of een offerte wensen te ontvangen, laat het ons zo spoedig mogelijk weten en wij nemen snel contact met u op!

Voor veel ondernemers met medewerkers is een verzuimverzekering en/of een WGA verzekering noodzakelijk.
Momenteel versturen verzekeraars veel verlengingsvoorstellen voor verzuim- en WGA verzekeringen. Hierin krijgt u vaak de keuze om deze voor 1 of 3 jaar te verlengen.

MIJN Verzekeringskantoor kan u hierbij adviseren en het voorstel van de huidige verzekeraar vergelijken met alternatieven, andere aanbieders. Ook bespreken wij met u of de uitgangspunten (bijvoorbeeld de eigen risicoperiode) nog wel passen bij de huidige situatie.

Ook voor het adviseren, afsluiten en verlengen van pensioencontracten bent u bij ons aan het juiste adres! Mogelijk vervalt uw pensioencontract per 1 januari 2020 en dient u hier ook een weloverwogen keuze in te maken. Hierbij kunnen we u ook van dienst zijn.

Ondanks dat het kort dag is om hier een keuze in te maken willen wij u hierbij graag helpen.
Afspraak maken? Bel of mail!

Wat is de 80-90-100 regeling?
Bij een 80-90-100 regeling gaat de werknemer 80% (van de werkweek) werken, behoudt hij/zij 90% van het salaris en bouwt 100% pensioen op. Een werknemer kan vanaf 57 jaar in aanmerking komen voor deze regeling. Verder moet er worden aangetoond dat zo een regeling de beste optie is om de werknemer duurzaam inzetbaar te houden. Deze regeling is opgenomen in een aantal CAO’s.

De doelstelling
De doelstelling van de 80-90-100 regeling is dat oudere werknemers, die steeds langer moeten doorwerken in staat zijn om de pensioendatum te halen.

Hoe werkt de 80-90-100 regeling?
Als een werknemer 80% gaat werken komt er 20% procent arbeidsplaats vrij. Dit kan worden ingevuld door iemand anders. Dat kan een jongere en goedkopere werknemer zijn. Doordat die werknemer goedkoper is, kan met de bezuinigen 90% salaris en 100% pensioenopbouw worden betaald. Niet ieder bedrijf kan dit, een bedrijf moet voldoende groot zijn om zo een constructie te laten werken en het moet in staat zijn om jong personeel aan te trekken. Als dit voor een bedrijf niet werkt, zullen de kosten van de werkgever gaan stijgen.
De 80-90-100 regeling kan ook onderdeel zijn van het ouderenbeleid. Daarbij kan er een bepaald budget zijn om deze regeling te financieren.

De regeling kan door de werkgever worden aangeboden of zijn opgenomen in de CAO. Als werknemer mag je gebruik maken van deze regeling, maar het is niet verplicht. Behalve de 80-90-100 regeling heb je ook andere opties, zoals 60-80-100.

Heeft jouw bedrijf geen 80-90-100 regeling?
Voor een bedrijf is het niet verplicht om een 80-90-100 regeling aan te bieden. Deze regeling kost geld en moet dus worden gefinancierd. Wanneer dit niet volledig door het bedrijf betaald kan worden, dan is het mogelijk voor de werknemer om een soortgelijke regeling op te zetten. Er zijn drie andere opties om de 80-90-100 regeling op te zetten:

1. Optie 1
   Vijf jaar voor de pensioendatum gaat de werknemer 80% werken, waardoor het inkomen met 20% afneemt. Vervolgens laat de werknemer 10% van het inkomen aanvullen door een deel van het pensioen vervroegd te laten ingaan. Hiermee heeft de werknemer de 80-90 variant, maar het pensioen wordt minder. De kosten van deze optie komen volledig voor de rekening van de werknemer.
2. Optie 2
   Ook bij deze optie gaat de werknemer 80% procent werken, waardoor het inkomen met 20% afneemt. Het verschil met optie 1 is dat de werkgever 10% van het pensioen aanvult. De werknemer betaalt dan de 90% door gebruik te maken van deeltijd pensioen en de werkgever betaalt de 100% door de pensioenopbouw voor te zetten.
3. Optie 3
   Net als bij de eerste twee opties gaat de werknemer hier 80% werken en neemt het inkomen met 20% af. Maar in dit geval betaalt de werkgever 10% aanvulling van het inkomen. Hierdoor gaat de werknemer niet met vervroegd pensioen.

Conclusie
Optie 1: Financiële gevolgen zijn volledig voor de werknemer.
Optie 2: Werknemer en werkgever delen de kosten, werknemer betaalt iets meer.
Optie 3: Werknemer en werkgever delen de kosten, werkgever betaalt iets meer.
Bij de 80-90-100 regeling betaalt de werkgever de hele regeling.